NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT
	BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 1 NĂM 2012

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
QUÝ 1 NĂM 2012

Đơn vị tính : đồng VN

STT	Chỉ tiêu	Thuyết minh	Số cuối quý	Số đầu năm
(1)		(2)	(3)	(4)
A	Tài sản
I	Tiền mặt, vàng bạc, đá quí	V.1	328,801,333,955	366,339,105,883
II	Tiền gửi tại NHNN	V.2	1,245,753,665,813	958,601,222,426
III	Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác		2,869,496,240,789	3,020,351,300,464
1	Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác	V.3	2,869,496,240,789	3,020,351,300,464
2	Cho vay các TCTD khác		-	-
3	Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (*)		-	-
IV	Chứng khoán kinh doanh		-	-
1	Chứng khoán kinh doanh (1)		-	-
2	Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*)		-	-
V	Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác		252,150,065	252,150,065
VI	Cho vay khách hàng		13,673,106,821,688	12,755,542,449,898
1	Cho vay khách hàng	V.4	13,829,262,535,254	12,914,681,747,568
2	Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng	V.5	(156,155,713,566)	(159,139,297,670)
VII	Chứng khoán đầu tư	V.6	1,941,178,913,176	1,866,937,092,570
1	Chứng khoán đầu từ sẵn sàng để bán (2)		241,178,913,176	166,937,092,570
2	Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn		1,700,000,000,000	1,700,000,000,000
3	Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư (*)		-	-
VIII	Góp vốn, đầu tư dài hạn	V.7	747,126,656,630	747,126,656,630
1	Đầu tư vào công ty con		47,000,000,000	47,000,000,000
2	Vốn góp liên doanh		-	-
3	Đầu tư vào công ty liên kết		-	-
4	Đầu tư dài hạn khác		703,515,000,000	703,515,000,000
5	Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*)		(3,388,343,370)	(3,388,343,370)
IX	Tài sản cố định		137,611,454,893	139,908,844,673
1	Tài sản cố định hữu hình	V.8	72,524,229,864	74,556,938,136
a	Nguyên giá TSCĐ		122,275,054,824	121,089,886,678
b	Hao mòn TSCĐ (*)		(49,750,824,960)	(46,532,948,542)
2	Tài sản cố định thuê tài chính		-	-
a	Nguyên giá TSCĐ		-	-
b	Hao mòn TSCĐ (*)		-	-
3	Tài sản cố định vô hình	V.9	65,087,225,029	65,351,906,537
a	Nguyên giá TSCĐ		70,288,404,802	70,288,404,802
b	Hao mòn TSCĐ (*)		(5,201,179,773)	(4,936,498,265)
X	Bất động sản đầu tư		-	-
a	Nguyên giá BĐSĐT		-	-
b	Hao mòn BĐSĐT (*)	V.10	-	-
XI	Tài khoản CÓ khác		2,904,828,506,308	2,639,560,527,465
1	Các khoản phải thu		2,277,090,881,026	2,184,539,814,327
2	Các khoản lãi, phí phải thu		508,149,914,581	383,462,072,686
3	Tài sản thuế TNDN hoãn lại		-	-
4	Tài sản Có khác		119,587,710,701	71,558,640,452
	- Trong đó: Lợi thế thương mai
5	Các khoản dự phòng rủi ro cho các tài sản Có nội bảng khác (*)		-	-
Tổng tài sản Có			23,848,155,743,317	22,494,619,350,074
B	Nợ phải trả và vốn chủ sở hữu
I	Các khoản nợ Chính phủ và NHNN	V.11	-	51,238,062,951
II	Tiền gửi và vay các TCTD khác	V.12	1,031,239,106,024	3,475,827,963,281
1	Tiền gửi của các TCTD khác	V.12.1	1,031,239,106,024	3,475,827,963,281
2	Vay các TCTD khác	V.12.2	-	-
III	Tiền gửi của khách hàng	V.13	18,728,192,310,820	14,822,282,688,737
IV	Các công cụ tài chính phát sinh và các khoản nợ tài chính khác		-	-
V	Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro	V.14	373,080,450,000	374,013,700,000
VI	Phát hành giấy tờ có giá	V.15	32,831,498,680	259,697,875,200
VII	Các khoản nợ khác	V.16	364,659,194,842	296,665,746,115
1	Các khoản lãi, phí phải trả		216,927,991,781	184,347,711,402
2	Thuế TNDN hoãn lại phải trả		-	-
3	Các khoản phải trả và công nợ khác		142,582,614,485	101,243,327,291
4	Dự phòng rủi ro khác (Dự phòng cho công nợ tiềm ẩn và cam kết ngoại bảng)		5,148,588,576	11,074,707,422
VIII	Vốn và các quỹ	V.17	3,318,153,182,951	3,214,893,313,790
1	Vốn của TCTD		2,980,571,140,030	2,980,571,140,030
a	Vốn điều lệ		3,010,215,520,000	3,010,215,520,000
b	Vốn đầu tư XDCB		-	-
c	Thặng dư vốn cổ phần		-	-
d	Cổ phiếu quỹ (*)		(29,644,379,970)	(29,644,379,970)
e	Cổ phiếu ưu đãi		-	-
g	Vốn khác		-	-
2	Quỹ của TCTD		68,767,761,269	68,767,761,269
3	Chênh lệch tỷ giá hối đoái (3)		-	-
4	Chênh lệch đánh giá lại tài sản		-	-
5	Lợi nhuận chưa phân phối/ lỗ lũy kế (3)		268,814,281,652	165,554,412,491
a	Lợi nhuận/ lỗ năm nay		47,665,373,373	165,552,255,991
b	Lợi nhuận/ lỗ lũy kế năm trước		221,148,908,279	2,156,500
IX	Lợi ích của cổ đông thiểu số
Tổng nợ phải trả và vốn chủ sở hữu			23,848,155,743,317	22,494,619,350,074

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

STT	Chỉ tiêu	Thuyết minh	Số cuối quý	Số đầu năm
(1)		(2)	(3)	(4)
I	Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn		823,652,781,799	1,034,138,786,038
1	Bảo lãnh vay vốn		15,000,000,000	15,000,000,000
2	Cam kết trong nghiệp vụ L/C		699,786,761,444	852,196,109,297
3	Bảo lãnh khác		108,866,020,355	166,942,676,741

 

		TPHCM, Ngày 16 tháng 04 năm 2012
Lập bảng	Kế toán trưởng	Tổng Giám đốc
(Đã ký)	(Đã ký)	(Đã ký)
Phạm Ngọc Kim Uyên	Huỳnh Vĩnh Phát	LÊ QUANG TRÍ

 

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
QUÝ 1 NĂM 2012

Đơn vị tính : đồng VN

STT	Chỉ tiêu	Thuyết minh	Quý 3		Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này
			Năm nay	Năm trước	Năm nay	Năm trước
(1)		(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
1	Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự	VI.18	770,401,608,226	539,841,479,302	770,401,608,226	539,841,479,302
2	Chi phí lãi và các chi phí tương tự	VI.19	565,645,762,437	407,688,566,381	565,645,762,437	407,688,566,381
I	Thu nhập lãi thuần		204,755,845,789	132,152,912,921	204,755,845,789	132,152,912,921
3	Thu nhập từ hoạt động dịch vụ	VI.20.1	7,389,664,146	6,635,771,007	7,389,664,146	6,635,771,007
4	Chi phí hoạt động dịch vụ	VI.20.2	4,936,408,288	3,247,946,360	4,936,408,288	3,247,946,360
II	Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ	VI.20.3	2,453,255,858	3,387,824,647	2,453,255,858	3,387,824,647
III	Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối		(7,769,841,278)	8,585,958,841	(7,769,841,278)	8,585,958,841
IV	Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh		-	-	-	-
V	Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư		(213,813,466)	(168,516,363)	(213,813,466)	(168,516,363)
5	Thu nhập từ hoạt động khác		6,743,281,099	33,193,681	6,743,281,099	33,193,681
6	Chi phí hoạt động khác		202,886,462	34,959,826	202,886,462	34,959,826
VI	Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác	VI.23	6,540,394,637	(1,766,145)	6,540,394,637	(1,766,145)
VII	Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần	VI.22	-	60,000,000	-	60,000,000
VIII	Chi phí hoạt động	VI.24	128,076,935,066	83,659,130,164	128,076,935,066	83,659,130,164
IX	Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng		77,688,906,474	60,357,283,737	77,688,906,474	60,357,283,737
X	Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng		14,135,075,310	-	14,135,075,310	-
XI	Tổng lợi nhuận trước thuế		63,553,831,164	60,357,283,737	63,553,831,164	60,357,283,737
7	Chi phí thuế TNDN hiện hành		15,888,457,791	15,089,320,934	15,888,457,791	15,089,320,934
8	Chi phí thuế TNDN hoãn lại
XII	Chi phí thuấn TNDN		15,888,457,791	15,089,320,934	15,888,457,791	15,089,320,934
XIII	Lợi nhuận sau thuế		47,665,373,373	45,267,962,803	47,665,373,373	45,267,962,803
XIV	Lợi ích của cổ đông thiểu số		-	-	-	-
XV	Lãi cơ bản trên cổ phiếu		-	-	-	-

 

		TPHCM, Ngày 16 tháng 04 năm 2012
Lập bảng	Kế toán trưởng	Tổng Giám đốc
(Đã ký)	(Đã ký)	(Đã ký)
Phạm Ngọc Kim Uyên	Huỳnh Vĩnh Phát	LÊ QUANG TRÍ

 

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

QUÝ 1 NĂM 2012

Đơn vị tính : đồng VN

STT	Chỉ tiêu	Năm nay	Năm trước
(1)		(2)	(3)
Lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động kinh doanh
01	Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự nhận được	645,713,766,331	508,274,010,096
02	Chi phí lãi và các chi phí tương tự đã trả (*)	(533,065,482,058)	(549,398,219,596)
03	Thu nhập từ hoạt động dịch vụ nhận được	2,453,255,858	3,387,824,647
04	Chênh lệch số tiền thực thu/thực chi từ hoạt động kinh doanh (ngoại tệ, vàng bạc, chứng khoán)	(7,769,841,278)	70,421,968,242
05	Thu nhập khác	(36,798,051,733)	(23,830,477,687)
06	Tiền thu các khoản nợ đã được xử lý xóa, bù đắp bằng nguồn rủi ro
07	Tiền chi trả cho nhân viên và hoạt động quản lý, công vụ (*)	(98,873,564,006)	(56,994,998,242)
08	Tiền thuế thu nhập thực nộp trong kỳ (*)	(10,875,455,983)	-
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trước những thay đổi về tài sản và vốn lưu động		(39,215,372,869)	(48,139,892,540)
Những thay đổi về tài sản hoạt động
09	(Tăng)/Giảm các khoản tiền, vàng gửi và cho vay các TCTD khác
10	(Tăng(/Giảm các khoản về kinh doanh chứng khoán	(74,241,820,606)	33,151,710
11	(Tăng)/ Giảm các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác	-	939,944,883
12	(Tăng)/Giảm các khoản cho vay khách hàng	(914,580,787,686)	(595,427,464,194)
13	Giảm nguồn dự phòng để bù đắp để bù đắp tổn thất các khoản	2,942,534,742	-
14	(Tăng)/Giảm khác về tài sản hoạt động	(144,629,115,360)	(728,202,227,686)
Những thay đổi về công nợ hoạt động
15	Tăng/(Giảm) các khoản nợ chính phủ và NHNN	(51,238,062,951)	(18,295,084,157)
16	Tăng/(Giảm) các khoản tiền gửi, tiền vay các tổ chức tín dụng	(2,444,588,857,257)	430,058,937,420
17	Tăng/(Giảm) tiền gửi của khách hàng (bao gồm cả kho bạc Nhà nước)	3,905,909,622,083	775,864,914,623
18	Tăng/(Giảm) phát hành giấy tờ có giá (ngoại trừ giấy tờ có giá phát hành được tính vào hoạt động tài chính)	(226,866,376,520)	(51,812,973,680)
19	Tăng/(Giảm) vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro	(933,250,000)	18,956,650,000
20	Tăng/(Giảm) các công cụ tài chính phái sinh và các khoản nợ tài chính khác	-	33,496,295
21	Tăng/(Giảm) khác về công nợ hoạt động	87,386,266,354	(503,046,308,983)
22	Chi từ các quỹ của TCTD (*)	-	-
I	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh	99,944,779,930	(719,036,856,309)
Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
01	Mua sắm tài sản cố định(*)	(1,185,168,146)	(22,468,704,821)
02	Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ
03	Tiền chi từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ(*)
04	Mua sắm bất động sản đầu tư(*)
05	Tiền thu từ bán, thanh lý bất động sản đầu tư
06	Tiền chi ra do bán, thanh lý bất động sản đầu tư (*)
07	Tiền chi đầu tư, góp vốn vào các đơn vị khác (Chi đầu tư vào mua công ty con, góp vốn liên doanh, liên kết, và các khoản đầu tư dài hạn khác) (*)	-	(151,000,000,000)
08	Tiền thu đầu tư, góp vốn vào các đơn vị khác (Thu bán, thanh lý công ty con, góp vốn liên doanh, liên kết các khoản đầu tư dài hạn khác)	-	-
09	Tiền thu cổ tức và lợi nhuận được chia từ cách khỏan đầu tư, góp vốn dài hạn		60,000,000
II	Lưu chuyển tiền lợi nhuận từ hoạt động đầu tư	(1,185,168,146)	(173,408,704,821)
Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
01	Tăng vốn cổ phần từ góp vốn và/hoặc phát hành cổ phiếu	-	1,189,980,670,000
02	Tiền thu từ phát hành giấy tờ có giá dài hạn có đủ điều kiện tính vào vốn tực có và các khoản vốn vay dài hạn khác
03	Tiền chi thanh toán giấy tờ có giá dài hạn có đủ điều kiện tính vào vốn tự có và các khoản vốn vay dài hạn khác(*)
04	Cổ tức trả cho cổ đông, lợi nhuận đã chia (*)	-
05	Tiền chi ra mua cổ phiếu ngân quỹ	-
06	Tiền thu được do bán cổ phiếu ngân quỹ
III	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính	-	1,189,980,670,000
IV	Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	98,759,611,784	297,535,108,870
V	Tiền và các khoản tương đương tiền tại thời điểm đầu kỳ	4,345,291,628,773	5,449,319,114,130
VI	Điều chỉnh ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá
VII	Tiền và các khoản tương đương tiền tại thời điểm cuối kỳ	4,444,051,240,557	5,746,854,223,000

 

		TPHCM, Ngày 16 tháng 04 năm 2012
Lập bảng	Kế toán trưởng	Tổng Giám đốc
(Đã ký)	(Đã ký)	(Đã ký)
Phạm Ngọc Kim Uyên	Huỳnh Vĩnh Phát	LÊ QUANG TRÍ

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
QUÝ 1 NĂM 2012

I. Đặc điểm hoạt động của Tổ chức Tín dụng

1. Giấy phép thành lập và hoạt động: Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt trước đây có tên gọi là Ngân hàng TMCPNT Sông Kiên, là ngân hàng cổ phần được thành lập theo Giấy phép số 00057/NH-GP ngày 18 tháng 09 năm 1995 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp và Giấy phép thành lập công ty số 1217/GP-UB ngày 17 tháng 10 năm 1995 do Ủy Ban nhân dân tỉnh Kiên Giang cấp. Ngân hàng hoạt động kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103005193 của Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hồ Chí Minh (đăng ký lần đầu theo Giấy chứng nhận đăng kinh doanh số 050046 ngày 02 tháng 11 năm 1995 của Uỷ ban kế hoạch tỉnh Kiên Giang).

2. Hình thức sở hữu vốn: Công ty Cổ phần

3. Thành phần Hội đồng quản trị:

STT	HỌ VÀ TÊN	CHỨC DANH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
1	Nguyễn Vĩnh Thọ	Chủ tịch
2	Đặng Thành Tâm	Thành viên thường trực
3	Lê Quang Trí	Thành viên
4	Vũ Đức Giang	Thành viên
5	Nguyễn Quốc Khánh	Thành viên
6	Nguyễn Tri Hổ	Thành viên
7	Nguyễn Thị Thu Hương	Thành viên

4. Thành phần Ban Tổng Giám đốc:

STT	HỌ VÀ TÊN	CHỨC DANH
1	Lê Quang Trí	Tổng Giám đốc
2	Cao Kim Sơn Cương	Phó Tổng Giám đốc
3	Nguyễn Giang Nam	Phó Tổng Giám đốc
4	Nguyễn Hồng Sơn	Phó Tổng Giám đốc
5	Nguyễn Cao Hữu Trí	Phó Tổng Giám đốc

5. - Trụ sở chính : 343 Phạm Ngũ Lão, Phường Phạm Ngũ Lão, Quận 1, TP.HCM
    - Số chi nhánh : 19
    - Số công ty con : 1

6. Công ty con : Công ty TNHH Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản Nam Việt Ngân hàng theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4104000321 ngày 28/12/2006 do Sở Kế hoạch và Đầu tư cấp với tỷ lệ vốn góp là 100%. Ngành nghề kinh doanh chủ yếu là tiếp nhận, quản lý các khoản nợ tồn đọng của Ngân hàng TMCP Nam Việt và tài sản đảm bảo nợ vay liên quan đến các khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh nhất.

7. Tổng số cán bộ, công nhân viên : 1.471

II. Kỳ kế toán và đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán:

- Kỳ kế tóan năm: bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm.
- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VNĐ).

III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng :

- Báo cáo tài chính được lập và trình bày theo chuẩn mực kế toán Việt Nam số 21 – Trình bày Báo cáo tài chính cũng như các chuẩn mực kế toán khác.
- Báo cáo kế toán áp dụng theo Chế độ kế toán thống nhất ban hành theo Quyết định số 479/2004/QĐ-NHNN ngày 29/4/2004, Quyết định số 807/2005/QĐ-NHNN ngày 01/6/2005, Quyết định số 29/2006/QĐ-NHNN ngày 10/7/2006 và chế độ báo cáo tài chính đối với các Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 16/2007/QĐ-NHNN ngày 18/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam.
- Hình thức sổ sách kế toán là Nhật ký chung.

IV . Chính sách kế toán áp dụng tại tổ chức tín dụng

1. Chuyển đổi tiền tệ :

Nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong quý bằng ngoại tệ, chủ yếu là Dollar Mỹ (USD), được quy đổi sang Đồng Việt Nam (VNĐ) theo tỷ giá liên ngân hàng vào thời điểm cuối tháng, cuối năm.
Chênh lệch tỷ giá của các nghiệp vụ ngoại tệ phát sinh trong kỳ và đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối kỳ được đưa vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.

2. Nguyên tắc thực hiện hợp nhất báo cáo tài chính: báo cáo được lập trên cơ sở hợp nhất báo cáo của công ty mẹ và các công ty con theo quy định tại chuẩn mực kế toán Việt Nam số 25 – Báo cáo tài chính hợp nhất và kế toán các khoản đầu tư vào công ty con.

3. Kế toán thu nhập lãi, chi phí lãi và ngừng dự thu lãi :

Các khoản thu nhập từ lãi cho vay, tiền gửi và đầu tư được ghi nhận trên cơ sở dự thu. Đối với hoạt động tín dụng, dự thu áp dụng cho các khoản nợ xác định là có khả năng thu hồi cả gốc, lãi đúng hạn và không phải trích lập dự phòng rủi ro cụ thể theo quy định. Đến kỳ hạn trả nợ, khách hàng không trả được nợ đúng hạn thì hạch tóan vào chi phí hoạt động kinh doanh và theo dõi ngoại bảng, khi thu được thì hạch toán vào thu hoạt động kinh doanh.
Các khoản chi phí trả lãi vay, tiền gửi được hạch toán trên cơ sở dự chi.

4. Kế toán các khoản thu từ phí và hoa hồng: được ghi nhận khi phát sinh

5. Kế toán đối với cho vay khách hàng :

- Nguyên tắc ghi nhận khoản vay: theo phương pháp định lượng
- Các nguyên tắc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng: Ngân hàng áp dụng việc phân loại nợ, trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi và xử lý rủi ro theo các hướng dẫn tại quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quyết định trên. Các khoản nợ được phân lọai chủ yếu theo thời hạn nợ của khách hàng và dự phòng được trích lập theo tỷ lệ Quy định tại Quyết định trên.

6. Kế toán tài sản cố định:

- Nguyên tắc ghi nhận: Nguyên giá tài sản cố định bao gồm giá mua và những chi phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào hoạt động. Những chi phí mua sắm, cải tiến và tân trang được tính vào giá trị tài sản cố định. Riêng những chi phí bảo trì sửa chữa được tính vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
- Phương pháp và thời gian khấu hao: Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng để trừ dần nguyên giá tài sản cố định theo thời gian hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng dẫn tại Quyết định số 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2009 của Bộ Tài Chính.

7. Tiền và các khoản tương đương tiền: bao gồm tiền mặt tại quỹ; tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước; cộng thêm tín phiếu Chính phủ và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đủ điều kiện tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước, chứng khoán có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua; tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác không kỳ hạn và đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày gửi.

8. Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận thuế thu nhập doanh nghiệp và chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp: thực hiện theo chuẩn mực kế toán Việt Nam số 17 – Thuế thu nhập doanh nghiệp và quyết định số 29/2006/QĐ-NHNN ngày 10/7/2006 của Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam.

9. Vốn chủ sở hữu :

- Trích lập và sử dụng các quỹ từ lợi nhuận sau thuế: được thực hiện theo nghị định 146/2005/NĐ-CP ngày 23/11/2005 của chính phủ và thông tư số 12/2006/TT-BTC hướng dẫn thực hiện nghị định này .

V- Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán

Ngoài các thông tin yêu cầu trong mục này, các TCTD có thể trình bày bổ sung các thông tin khác phù hợp với tình hình hoạt động thực tế tại đơn vị.

1. Tiền mặt, vàng bạc, đá quý

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Tiền mặt bằng VND	235,390,224,000	120,090,378,100
Tiền mặt bằng ngoại tệ	52,861,601,955	54,745,767,783
Kim loại quý, đá quý khác	40,549,508,000	191,502,960,000
Tổng	328,801,333,955	366,339,105,883

2. Tiền gửi tại NHNN

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Tiền gửi thanh toán tại NHNN	1,245,753,665,813	958,601,222,426
Tổng	1,245,753,665,813	958,601,222,426

3. Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
3.1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác
Tiền, vàng gửi không kỳ hạn	439,160,407,455	1,404,315,467,130
- Bằng VND	412,696,074,195	1,048,282,688,148
- Bằng ngoại tệ, vàng	26,464,333,260	356,032,778,982
Tiền, vàng gửi có kỳ hạn	2,430,335,833,334	1,616,035,833,334
- Bằng VND	2,326,195,833,334	991,195,833,334
- Bằng ngoại tệ, vàng	104,140,000,000	624,840,000,000
Tổng	2,869,496,240,789	3,020,351,300,464

4. Cho vay khách hàng

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước	13,365,226,874,562	12,539,554,852,805
Cho vay chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá	95,432,234,404	4,579,327,392
Cho vay bằng vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư	368,603,426,288	370,547,567,371
Tổng	13,829,262,535,254	12,914,681,747,568

- Phân tích chất lượng nợ cho vay:

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Nợ đủ tiêu chuẩn	12,674,561,242,521	12,162,416,420,905
Nợ cần chú ý	670,322,396,213	375,630,174,412
Nợ dưới tiêu chuẩn	144,458,023,132	103,609,522,170
Nợ nghi ngờ	167,052,221,428	98,607,982,132
Nợ có khả năng mất vốn	172,868,651,960	174,417,647,949
Tổng	13,829,262,535,254	12,914,681,747,568

- Phân tích dư nợ theo thời gian:

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Nợ ngắn hạn	7,603,799,314,825	7,677,845,639,143
Nợ trung hạn	2,619,328,789,878	1,827,938,306,965
Nợ dài hạn	3,606,134,430,551	3,408,897,801,460
Tổng	13,829,262,535,254	12,914,681,747,568

- Phân tích dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng và theo loại hình doanh nghiệp:

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Cho vay các TCKT	11,139,742,694,826	9,404,856,715,251
Cho vay cá nhân	2,689,519,840,428	3,509,825,032,317
Tổng	13,829,262,535,254	12,914,681,747,568

5. Đối với sự thay đổi (tăng/ giảm) của Dự phòng rủi ro tín dụng:

	Dự phòng chung	Dự phòng cụ thể
Kỳ này
Số dư đầu kỳ	95,457,087,737	63,682,209,933
Dự phòng rủi ro trích lập trong kỳ/ (Hoàn nhập dự phòng trong kỳ)	13,303,803,271	7,941,662,453
Dự phòng giảm do xử lý các khoản nợ khó thu hồi bằng nguồn dự phòng	4,428,758,882	19,800,290,946
Số dư cuối kỳ	104,332,132,126	51,823,581,440
Kỳ trước
Số dư đầu kỳ	76,753,210,827	50,704,139,844
Dự phòng rủi ro trích lập trong kỳ/ (Hoàn nhập dự phòng trong kỳ)	-	-
Dự phòng giảm do xử lý các khoản nợ khó thu hồi bằng nguồn dự phòng	-	-
Số dư cuối kỳ	76,753,210,827	50,704,139,844

6. Chứng khoán đầu tư

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
6.1. Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán
- Chứng khoán Chính phủ	241,178,913,176	166,937,092,570
Tổng	241,178,913,176	166,937,092,570
6.2. Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn
- Chứng khoán Nợ do các TCKT trong nước phát hành	1,700,000,000,000	1,700,000,000,000
Tổng	1,700,000,000,000	1,700,000,000,000

7. Góp vốn, đầu tư dài hạn:

- Phân tích giá trị đầu tư theo loại hình đầu tư:

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Đầu tư vào công ty con (*)	47,000,000,000	47,000,000,000
Các khoản đầu tư dài hạn khác	703,515,000,000	703,515,000,000
Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn	(3,388,343,370)	(3,388,343,370)
Tổng	747,126,656,630	747,126,656,630

8. Tài sản cố định hữu hình:

9. Tài sản cố định vô hình:

10. Tài sản Có khác

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
1. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	1,374,128,734,118	1,374,021,121,382
2. Các khoản phải thu (*)	1,411,112,061,489	1,193,980,765,631
3. Tài sản có khác	119,587,710,701	71,558,640,452
Tổng	2,904,828,506,308	2,639,560,527,465

11. Các khoản nợ Chính phủ và NHNN

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Vay NHNN	-	51,238,062,951
Vay chiếu khấu, tái chiết khấu các giấy tờ có giá	-	51,238,062,951
Nợ quá hạn
Tổng	-	51,238,062,951

12. Tiền, vàng gửi và vay các TCTD khác

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
12.1. Tiền, vàng gửi của các TCTD khác
a. Tiền, vàng gửi không kỳ hạn	355,239,106,024	995,643,963,281
- Bằng VND	354,725,533,157	891,009,609,868
- Bằng vàng và ngoại tệ	513,572,867	104,634,353,413
b. Tiền, vàng gửi có kỳ hạn	676,000,000,000	2,480,184,000,000
- Bằng VND	676,000,000,000	1,897,000,000,000
- Bằng vàng và ngoại tệ	-	583,184,000,000
Tổng	1,031,239,106,024	3,475,827,963,281

13. Tiền gửi của khách hàng     

- Thuyết minh theo loại tiền gửi:

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Tiền, vàng gửi không kỳ hạn	292,849,317,037	436,867,450,014
- Tiền gửi không kỳ hạn bằng VND	276,382,109,238	416,641,077,889
- Tiền gửi không kỳ hạn bằng vàng và ngoại tệ	16,467,207,799	20,226,372,125
Tiền, vàng gửi có kỳ hạn	18,382,431,334,301	14,290,341,137,973
- Tiền gửi có kỳ hạn bằng VND	16,436,237,722,652	12,386,451,478,113
- Tiền gửi có kỳ hạn bằng vàng và ngoại tệ	1,946,193,611,649	1,903,889,659,860
Tiền gửi vốn chuyên dùng	137,620,726	2,250,377,433
Tiền gửi ký quỹ	52,774,038,756	92,823,723,317
Tổng	18,728,192,310,820	14,822,282,688,737

- Thuyết minh theo đối tượng khách hàng, loại hình doanh nghiệp:

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Tiền gửi của TCKT	2,333,824,669,690	2,140,361,928,244
Tiền gửi của cá nhân	16,131,785,783,313	12,390,089,494,060
Tiền gửi của các đối tượng khác	262,581,857,817	291,831,266,433
Tổng	18,728,192,310,820	14,822,282,688,737

14. Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay bằng VND	373,080,450,000	374,013,700,000
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay bằng vàng, ngoại tệ	-
Tổng	373,080,450,000	374,013,700,000

15. Phát hành giấy tờ có giá thông thường (không bao gồm công cụ tài chính phức hợp)

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Kỳ phiếu ngắn hạn bằng VND	-	-
Kỳ phiếu ngắn hạn bằng VND dưới 12 tháng		259,657,075,200
Kỳ phiếu ngắn hạn bằng vàng dưới 12 tháng	32,831,498,680	40,800,000
Tổng	32,831,498,680	259,697,875,200

16. Các khoản nợ khác

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
Các khoản phải trả nội bộ	179,778,530,227	672,239,036
Các khoản phải trả bên ngoài	(37,195,915,742)	100,571,088,255
Lãi và phí phải trả	216,927,991,781	184,347,711,402
Dự phòng rủi ro khác:	5,148,588,576	11,074,707,422
- Dự phòng đối với các cam kết đưa ra	5,148,588,576	9,718,908,163
- Dự phòng rủi ro khác		1,355,799,259
Tổng	364,659,194,842	296,665,746,115

17. Vốn và quỹ của Tổ chức tín dụng

17.1. Báo cáo tình hình thay đổi vốn chủ sở hữu:

17.2. Chi tiết vốn đầu tư của TCTD:

	Kỳ này			Kỳ trước
	Tổng số	Vốn CP thường	Vốn CP ưu đãi	Tổng số	Vốn CP thường	Vốn CP ưu đãi
- Vốn đầu tư của Nhà nước	-	-	-	-	-	-
- Vốn góp (cổ đông, thành viên...)	3,010,216	3,010,216	-	3,010,216	3,010,216	-
- Thặng dư vốn cổ phần	-	-	-	-	-	-
- Cổ phiếu quỹ	(29,644)	(29,644)	-	-	-	-
Tổng

17.3. Cổ phiếu

	Cuối kỳ	Đầu kỳ
- Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành	350,000,000	350,000,000
- Số lượng cổ phiếu đang bán ra công chúng	301,021,552	301,021,552
+ Cổ phiếu phổ thông	301,021,552	301,021,552
+ Cổ phiếu ưu đãi
- Số lượng cổ phiếu được mua lại	3,352,000	3,352,000
+ Cổ phiếu phổ thông	3,352,000	3,352,000
+ Cổ phiếu ưu đãi
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành	297,669,552	297,669,552
+ Cổ phiếu phổ thông	297,669,552	297,669,552
+ Cổ phiếu ưu đãi

* Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10,000 đồng

VI. Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

18. Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự

	Kỳ này	Kỳ trước
Thu nhập lãi tiền gửi	76,348,084,192	35,481,300,178
Thu nhập lãi cho vay khách hàng	638,926,356,699	442,265,084,484
Thu lãi từ kinh doanh, đầu tư chứng khoán Nợ:	54,908,529,204	62,038,022,059
- Thu lãi từ chứng khoán đầu tư	54,908,529,204	62,038,022,059
Thu khác từ hoạt động tín dụng	218,638,131	57,072,581
Tổng	770,401,608,226	539,841,479,302

19. Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự

	Kỳ này	Kỳ trước
Trả lãi tiền gửi	557,390,017,048	386,955,863,751
Trả lãi tiền vay	7,690,414,049	8,995,478,048
Trả lãi phát hành giấy tờ có giá	565,331,340	6,887,510,460
Chi phí hoạt động tín dụng khác	-	4,849,714,122
Tổng	565,645,762,437	407,688,566,381

20. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ

20.1. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ

	Kỳ này	Kỳ trước
Thu từ dịch vụ thanh toán	3,791,026,918	2,900,074,742
Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh	858,181,998	1,494,948,414
Thu từ dịch vụ ngân quỹ	314,883,619	851,869,620
Thu từ nghiệp vụ ủy thác và đại lý	1,618,714,677	176,903,219
Thu khác	806,856,934	1,211,975,012
Tổng	7,389,664,146	6,635,771,007

20.2. Chi phí hoạt động dịch vụ

	Kỳ này	Kỳ trước
Chi dịch vụ thanh toán	782,072,825	860,277,551
Cước phí bưu điện về mạng viễn thông	812,568,534	664,173,510
Chi về ngân quỹ	695,028,129	994,046,407
Chi về ủy thác và đại lý	2,273,717,181	417,138,171
Chi về dịch vụ tư vấn	55,230,266	94,781,758
Chi khác	317,791,353	217,528,963
Tổng	4,936,408,288	3,247,946,360

20.3. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ

	Kỳ này	Kỳ trước
	2,453,255,858	3,387,824,647

21. Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

	Kỳ này	Kỳ trước
Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối	30,156,622,874	32,038,133,849
- Thu từ kinh doanh ngoại tệ giao ngay	30,026,360,916	26,531,845,806
- Thu từ kinh doanh vàng	130,261,958	5,506,288,043
- Thu từ các công cụ tài chính phát sinh tiền tệ		-
Chi phí hoạt động kinh doanh ngoại hối	37,926,464,152	23,452,175,008
- Chi về kinh doanh ngoại tệ giao ngay	29,672,363,194	20,156,488,834
- Chi về kinh doanh vàng	8,254,100,958	3,295,686,174
Lãi/ (Lỗ) thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối	(7,769,841,278)	8,585,958,841

22. Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần

	Kỳ này	Kỳ trước
Cổ tức nhận được trong kỳ từ góp vốn, mua cổ phần	-	60,000,000
- Từ chứng khoán Vốn kinh doanh		60,000,000
- Từ góp vốn, đầu tư dài hạn	-	-
Tổng	-	60,000,000

23. Lãi/lỗ thuần từ các hoạt động kinh doanh khác

	Kỳ này	Kỳ trước
Thu nhập từ hoạt động khác	6,743,281,099	33,193,681
- Chi phí hoạt động khác	202,886,462	34,959,826
Lãi/lỗ thuần từ các hoạt động kinh doanh khác	6,540,394,637	(1,766,145)

24. Chi phí hoạt động

	Kỳ này	Kỳ trước
1. Chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí	2,117,178,009	1,568,945,753
2. Chi phí cho nhân viên	79,007,765,172	42,379,407,947
Trong đó: - Chi lương và phụ cấp	73,061,586,907	39,936,537,121
- Các khoản chi đóng góp theo lương	3,539,242,310	2,309,681,087
- Chi trợ cấp	481,970,410	133,189,739
- Chi công tác xã hội	-	-
3. Chi về tài sản	23,454,704,311	22,363,091,834
- Trong đó khấu hao tài sản cố định	3,523,549,926	2,835,420,380
4. Chi cho hoạt động quản lý công vụ	19,865,798,834	14,615,590,295
Trong đó:
- Công tác phí	912,476,572	427,742,119
- Chi về các hoạt động đoàn thể của TCTD
5. Chi nộp phí bảo hiểm, bảo toàn tiền gửi của khách hàng	3,631,488,740	2,732,094,335
Tổng	128,076,935,066	83,659,130,164

VII. Thông tin bổ sung một số khoản mục trình bày trên Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Ngoài các thông tin yêu cầu trong mục này, các TCTD có thể trình bày bổ sung các thông tin khác phù hợp với tình hình thực tế hoạt động tại đơn vị.

25. Tiền và các khoản tương đương tiền:

	Kỳ này	Kỳ trước
Tiền mặt và các khoản tương đương tiền tại quỹ	328,801,333,955	366,339,105,883
Tiền gửi tại NHNN	1,245,753,665,813	958,601,222,426
Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác (gồm không kỳ hạn và có kỳ hạn không quá 3 tháng)	2,869,496,240,789	3,020,351,300,464
Tổng	4,444,051,240,557	4,345,291,628,773

VIII. Các thông tin khác

Ngoài các thông tin yêu cầu trong mục này, các TCTD có thể trình bày bổ sung các thông tin khác phù hợp với tình hình thực tế hoạt động tại đơn vị.

26. Tình hình thực hiện nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nước:

Chỉ tiêu	Số dư đầu kỳ	Phát sinh trong kỳ		Số dư cuối kỳ
		Số phải nộp	Số đã nộp
1. Thuế GTGT	25	312	95	242
2. Thuế TNDN	6,826	15,888	17,701	5,013
3. Các loại thuế khác	223	175	351	46
4. Các khoản phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác
Tổng cộng	7,074	16,375	18,148	5,300

27. Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn và các cam kết đưa ra:

Chỉ tiêu	Cuối kỳ	Đầu kỳ
27.1 Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn	823,652,781,799	1,034,138,786,038
Bảo lãnh vay vốn	15,000,000,000	15,000,000,000
Cam kết trong nghiệp vụ L/C	699,786,761,444	852,196,109,297
Bảo lãnh khác	108,866,020,355	166,942,676,741

28. Giao dịch với các bên liên quan:

Không có phát sinh giao dịch với các bên có liên quan (với những đối tợng, đối tác có ảnh hởng kiểm soát đáng kể tới hoạt động của TCTD) theo chuẩn mực kế toán Việt Nam số 26 - Thông tin về các bên liên quan.

29. Mức độ tập trung theo khu vực địa lý của các tài sản, công nợ và các khoản mục ngoại bảng:

- Lập báo cáo phân tích tổng dư nợ cho vay, tổng tiền gửi, các cam kết tín dụng, CCTC phái sinh, kinh doanh và đầu tư chứng khoán theo khu vực địa lý.

	Tổng dư nợ cho vay	Tổng tiền gửi	Các cam kết tín dụng	CCTC phái sinh (Tổng giá trị giao dịch theo hợp đồng)	Kinh doanh và đầu tư chứng khoán (Chênh lệch DN-DC)
Trong nước	13,829,263	4,1155,250	823,653		1,941,179
Nước ngoài

IX. Quản lý rủi ro tài chính

32. Rủi ro thị trường

32.1. Rủi ro tiền tệ

32.2. Rủi ro thanh khoản

32.3. Rủi ro lãi suất

 

		TPHCM, Ngày 16 tháng 04 năm 2012
Lập bảng	Kế toán trưởng	Tổng Giám đốc
(Đã ký)	(Đã ký)	(Đã ký)
Phạm Ngọc Kim Uyên	Huỳnh Vĩnh Phát	LÊ QUANG TRÍ